Page 42 - 中央存保108年年報

十、內部控制
(一)內部控制制度
自100年3月3日起成立內部控制專案小組，由副總經理擔任召集人，各處室主管為小組成員，本 年度共召開2次會議，負責推動內部控制相關工作及宣導重要措施，並持續辦理內部控制及內部稽核 教育訓練，檢討強化內部控制作業，辦理內部稽核及自行評估作業，逐級落實執行內部控制機制。
(二)內部稽核
1. 成立「內部稽核小組」，由副總經理擔任召集人，並依據行政院函頒之「政府內部控制監督作 業要點」，訂定「辦理內部稽核作業規定」及「內部稽核手冊」，且依最新業務需要適時修 訂，作為執行內部稽核之依據及遵循規範。
2. 依據年度計畫對各處室辦理一般內部稽核，並作成內部稽核報告簽奉董事長核定。每半年追蹤 各處室缺失事項辦理改善情形。
3. 內部稽核主管每半年向董事會報告內部稽核、自行評估執行情形及追蹤複查缺失事項改善辦理進 度。
4. 內部稽核小組於108年2月完成107年度內部控制制度自行評估作業，簽署「內部控制聲明書」並 將結果向董事會報告。
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公司業務概況