2016臺灣土地銀行企業社會責任報告書

為確保組織健全發展，識別、降低並控制已知的風險，土銀遵循「金融控股公司及銀行業內部 控制及稽核制度實施辦法」，建立獨立有效之風險管理機制，以評估及監督土銀風險承擔能力、已 承受風險現況、決定風險因應策略及風險管理程序遵循情形，並有效管理各主要風險，包括信用風 險、市場風險、作業風險、利率風險、流動性風險等。 2.2.1 風險管理制度 土銀風險管理組織架構包括董事會、風險管理委員會、稽核處、風險管理部、各業務主管單位、 金融交易單位及各營業單位，並依三道防線方式界定各單位風險管理職掌。董事會為土銀風險管理 之最高決策層級，風險管理委員會由董事長兼任召集人、總經理兼任副召集人，委員由副總經理、 法遵長及召集人指定之有關部處主管等兼任。 土銀風險管理係採主動監督及預防管理，風險管理委員會議每 2 個月舉行 1 次，必要時得隨時 召開會議，審議全行風險監控報告、風險控管相關議案；各項風險監控於定期及動態風險監控作業 中如發現有超過風險承受度或相關限額，及外部影響因素，立即陳報並由業務主管單位採取適當措 施，將風險控制在可承受範圍之內。 風險管理制度 負責單位 業務職掌 第一道防線（風險產生單位 或承受單位） 各營業單位 金融交易單位 依相關法令及土銀各項規範執行所承辦各種業務之風險 管理 總行各業務主管單位 辨識、評估及控管所經管既有及新種業務或金融商品之 風險，訂定及執行各管業務之風險管理規範及機制，並 辦理所轄業務風險指標之自評說明 第二道防線（風險控管單位） 風險管理部 / 法務暨法遵處 擔任獨立而專責之角色，負責全行整體經營風險之評估、 監督、控管、檢討及報告 第三道防線（內部稽核單位） 稽核處 負責查核風險管理系統之設計與實施，提供獨立之評估， 檢視整體風險管理模型之建置流程及風險管理資訊系統 之適當性、可靠性及遵守法令情形 2.2 風險控管 土銀風險管理機制 ◆ 依業務規模、信用風險、市場風險與作業風險概況及未來營運趨勢，監控、評估資本適足性。 ◆ 建立衡量及監控銀行簿利率風險及流動性部位之管理機制，以衡量、監督、控管銀行簿利率風險 及流動性風險。 42 ◆ 臺灣土地銀行 ▕ 2016 ▕ 企業社會責任報告書